您的位置 网站首页 商视界

建行对公放款500万,工行对私放款450万,选择哪个好

    一、提问中给的两种贷款方式共同点和不同点

    (一)共同点

 

    1、还款方式相同,都是先息后本;

 

    2、续贷方式相同,都是到期续贷。

 

    (二)不同点

 

    1、贷款对象不同,建行是对公贷款,工行是对私贷款;

 

    2、贷款利率不同,建行贷款利率为4.35%,工行贷款利率为4.05%;

 

    3、贷款额不同,建行贷款额为500万,工行贷款额为450万;

 

    4、贷款年限不同,建行贷款年限为三年,工行贷款年限为一年。

 

    二、贷款利息对比

 

    由于建行贷款利率为4.35%,工行贷款利率为4.05%,建行利率比工行高0.30%,每贷款100万元建行每年要多还3000元,每月多还250元,增加的压力不大;

 

    三、贷款年限造成资金流问题

 

    (一)选择建行贷款每满三年才需要还本金一次,资金流水比较稳定,企业不是通过借新贷还旧贷维持正常经营三年以上的,资金流一定是正向的。

 

    (二)选择工行贷款每满一年就需要还本金一次,资金流水极为不比较稳定,企业一般都是通过借新贷还旧贷来维持正常经营的,存在三方面的问题:一是新贷借不上,资金流就会断裂,企业很可能就面临破产清算;二是很难保证新贷的贷款金额、还款方式、利率和旧贷还是一样的;三是贷款抵押物,股东有没有那么多资产进行抵押贷款的。

 

    四、对公贷款和对私贷款的利弊

 

    (一)建行贷款

 

    1、建行由于是对公贷款,即企业和建行之间形成的借贷关系,一旦企业破产,只就到期已实缴的实收资本承担有限责任,对于未到期未实缴的实收资本不承担有限责任,减少股东损失;

 

    2、建行对公贷款可以给企业直接开增值税专用发票,根据题意,能拿出500万以上抵押物的企业一般是纳税人,因此进项税额可以抵扣,降低增值税的税负;

 

    3、建行贷款抵押物是企业资产,一旦企业还不上银行的贷款,企业抵押给工行的资产将被扣押、拍卖,损失最大的是银行,对股东的个人资产没有损失。

 

    (二)工行贷款

 

    1、工行由于是对私贷款,即股东先向工行贷款,然后股东把从银行贷到的款再贷给企业。对私贷款是股东个人资产抵押,一旦企业还不上股东的贷款,但股东贷银行的钱还是要还的,如果还不上,股东抵押给工行的资产将被扣押、拍卖,损失最大的是股东;

 

    2、工行对私贷款,对于股东与企业之间贷款,股东只能给企业去主管税务机关的大厅代开3%的增值税普通发票。由于开不了增值税专用发票,对企业来说贷款利息就没有进项发票,增值税的税负会比建行贷款高;

 

    3、工行贷款由于是股东把钱贷给企业,利息是可以协商的,企业可以选择这种方式合理避股息、红利所得个人所得税。只要不超过银行规定的最高利率都是合法的,只是企业所得税税前只能按银行同期贷款利率税前抵扣,企业所得税基本不变,但是企业账面实际利润会少很多,不用或者少缴股息、红利所得个人所得税。

联系我们

联系我们

客服&投诉: QQ交谈

合作微信:xiejinghezuo

邮箱:

工作时间:周一至周五,9:00-17:30,节假日休息

关注微信
微信扫一扫关注我们

微信扫一扫关注我们

关注微博
返回顶部